Пояснювальна записка про результати фінансової та господарської діяльності та виконання фінансового плану за 2018 рік КП «Гарне місто» Овруцької міської ради Житомирської області

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
про результати фінансової та господарської діяльності та
виконання фінансового плану за 2018 рік

КП «Гарне місто» Овруцької міської ради Житомирської області

         Для належного дотримання норм благоустрою, послуги з утримання будинків і споруд та прибудинкових територій та управління багатоквартирним будинком надаються постійно відповідно до затверджених періодичності та строків надання послуг. Проводиться прибирання прибудинкових територій, благоустрій прибудинкових територій, в літній період косіння прилеглих прибудинкових територій, в зимовий – прибирання снігу, виконується усунення недоліків та пошкоджень, аварійних ситуацій за зверненнями та заявами громадян, виконуються ремонти конструктивних елементів споруд, перевірка димовентиляційних каналів в багатоповерхових будинках та за зверненнями. З початку року виконані значні обсяги робіт, як за рахунок коштів міської ради, так і за рахунок власних коштів та сил підприємства.

За 2018 рік виконано робіт та надано послуг Відділу ЖКГ та благоустрою міської ради та міській раді на загальну суму – 207696 грн., в тому числі:

  • Прибирання вулиць, тротуарів, проїздів, парків, скверів – на суму 90270 грн.
  • Надання послуг з відлову собак – на суму – 1554 грн.
  • Поточний ремонт частини адмінприміщення для відділу ЖКГ – 6636 грн.
  • Поточний ремонт частини адмінприміщення для міської ради – 5435 грн.
  • Проведено поточний ремонт внутрішньобудинкових водопровідних мереж по вул. Г. Виговського, 44, Героїв Майдану, 25а, Т. Шевченка, 80, Б. Хмельницького, 32, Т. Шевченка, 126 – на суму – 33187 грн.
  • Оренда автопідйомника – на суму – 6775 грн.
  • Оренда екскаватора для поточного ремонту водопроводу – 10302 грн.
  • Встановлення вікон та дверей – на 53537 грн.

Крім того, надано послуг з видачі актів та перевірки ДВК (53 шт.) на суму – 15415 грн.

Відділу освіти Овруцької міської ради були надані послуги оренди автопідйомника – на 2993 грн. Для Малої академії народних мистецтв та ремесел надано послуг з ремонту освітлення – на 5732 грн., оренда автомобіля – на 1422 грн.

Відділу культури – надання автотранспортних послуг – на суму – 2622 грн., оренда автопідйомника – на суму 747 грн. та поточний ремонт покрівлі будинку культури в с. Хлупляни – на 7546 грн.

Відділу з гуманітарних питань Овруцької міської ради надано послуг з ремонту покрівлі в с. Невгоди, с. Піщаниця та оренда транспорту – на 24755 грн.

Дитячому закладу дошкільної освіти  в с. Норинськ – надання автотранспортних послуг – на суму – 1754 грн., поточний ремонт водопровідних мереж та внутрішньобудинкових мереж закладу дошкільної освіти – на 28751 грн.

Бондарівському ЗЗСО з поточного ремонту покрівлі – на 6044 грн.

Надано послуги КМП Овруцькому ЦЛМ послуги з поточного ремонту покрівлі фельдшерського пункту в с. Острів на 3720 грн. та автотранспортних послуг – на 134 грн.

Овруцькому ЦПМСД надано послуг з ремонту покрівлі та транпортних послуг – на 6519 грн.

Житомирській митниці надано послуг з прочищення каналізаційних труб – на 4962 грн.

Овруцькому МАНМР – надано послуг транспорту – на 2662 грн.

ТОВ «Бренвель» надано послуги АГП – на 4325 грн.

КП «Овруч» надано послуг з ремонту приміщення – на 8721 грн., послуг транспорту – на 28766 грн.

У І-му кварталі 2018 року діяли тарифи, затверджені рішення виконкому Овруцької міської ради № 209 від 23.12.2016 р. та уведені з 01.02.2017 р., розроблені ще у листопаді 2016 року. Проте, у будинках, де були встановлені лічильники обліку електричної енергії (Древлянська, 12, 1, Б. Хмельницького, 55, 57, 80, 82, 86, 88, Героїв Майдану, 55, Франка, 4, Т. Шевченка, 71, Київська, 62, 64, 66, 68) у липні 2017 року було проведено коригування тарифів у бік зменшення.

З 12.05.2018 р. уведені нові тарифи на послуги з утримання будинків і споруд та прибудинкових територій, які затверджені рішенням виконкому Овруцької міської ради № 143 від 24.04.2018 р. і діють на даний час. Основною зміною є виключення складової з тарифу – вивезення побутових відходів, яке здійснюється безпосередньо ін. комунальним підприємством і послуги надаються напряму цим підприємством.

З співвласниками багатоквартирних будинків по вул. Металістів, 14 та 20-а заключено договори на надання полуг з управління багатоквартирними будинками з 01.10.2018 р.

При розрахунках тарифів, які уведені з 12.05.2018 р., враховано мінімальну заробітну плату – 3723 грн., розмір прожиткового мінімуму для працездатних осіб у розмірі – 1762 грн., відрахування на заробітну плату – 22 %. Підвищення розміру мінімальної заробітної плати складає – більше, ніж два рази. Підвищення прожиткового мінімуму складає – 10,1 %. Але внесені зміни до законодавства про оплату праці вимагають здійснювати розрахунки розміру тарифних ставок і посадових окладів відповідно до розміру прожиткового мінімуму, але при цьому оплата праці має бути не нижче встановленого розміру мінімальної заробітної плати. Вартість електроенергії підвищилася з 01.03.2017 р. на 30 % і на даний час року складає – 1,68 грн./кВт/ з ПДВ, тоді як в тарифі, який діяв до 12.05.2018 р. враховано вартість електроенергії у розмірі – 1,29 грн./кВт/ з ПДВ. Переглянуто розмір сум поточного ремонту по кожному будинку та площі прибудинкових територій.

За  2018 рік в цілому по підприємству надано послуг та отримано доходів на загальну суму – 6 млн. 438 тис. 725 грн., в тому числі чистий дохід від реалізації продукції, товарів, робіт і послуг склав – 6 млн. 035 тис. 100 грн., інші доходи – 403 тис. 600 грн. при плані отримання доходів у розмірі – 5 млн. 803 тис. 479 грн.

При цьому витрати понесені підприємством склали – 6 млн. 567 тис. 083 грн., в тому числі собівартість реалізованої продукції, наданих послуг – 5 млн. 007 тис. 500 грн., інші операційні витрати – 1 млн. 414 тис. 800 грн., інші витрати – 144 тис. 800 грн. (відповідно до Фінансового звіту суб’єкта малого підприємництва) при запланованих витрат – 5 млн. 434 тис. 566 грн.

За звітний період отримано доходів , як зазначалося вище, у розмірі 6 млн. 438 тис. 725 грн., у тому числі від надання послуг населенню – 3 млн. 567 тис. 217 грн., пільги – 746 тис. 122 грн., субсидії – 989 тис. 793 грн., доходи від оренди нежитлових приміщень склали – 204 тис. 203 грн., обслуговування нежитлових приміщень за співучасть в утриманні будинків – 134 тис. 301 грн., інші доходи – 393 тис. 460 грн., в тому числі доходи, отримані від надання послуг Відділу ЖКГ та благоустрою міської ради на загальну суму – 207 тис. 696 грн., надання послуг Відділу освіти, відділу культури, відділу з гуманітарних питань, Дошкільному закладу освіти с. Норинськ, Бондарівському ЗЗСО – на суму 75 тис. 212 грн., Малій академії народних мистецтв та ремесел з ремонту освітлення та послуг транспорту – 7 тис. 154 грн., КП «Овруч» надано послуг з ремонту приміщення – на 8721 грн., послуг транспорту – на 28766 грн., відшкодування витрат на заробітну плату водія транспортного засобу від КП «Овруч» – 2 тис. 838 грн., надання КМП Овруцькому ЦЛМ послуги з поточного ремонту покрівлі фельдшерського пункту в с. Острів – 3720 грн. та автотранспортних послуг – на 134 грн., Овруцькому ЦПМСД послуг з ремонту покрівлі та транспортних послуг – на 6519 грн., Житомирській митниці надано послуг з прочищення каналізаційних труб – на 4962 грн., Овруцькому МАНМР – надано послуг транспорту – на 2662 грн., ТОВ «Бренвель» надано послуги АГП – на 4325 грн., перевірка ДВК – 15 тис. 415 грн., надання ін. послуг підприємствам, населенню – 23 тис. 101 грн., відшкодування витрат від КП «Відродження» (за опалення) – 1 тис. 550 грн., відшкодування витрат за електроенерію Відділом освіти міської ради – 685 грн.,  а також інший операційний дохід – 258 тис. 774 грн., інші доходи – 144 тис. 855 грн.

На рис. 1 наведено структуру доходів КП «Гарне місто» за 2018 рік.

Рис. 1. Структура доходів КП «Гарне місто» Овруцької міської ради

Відповідно підприємством понесені витрати, як уже зазначалося, на загальну суму – 6 млн. 567 тис. 083 грн. Більш детально витрати понесені підприємством наведено нижче.

Собівартість реалізованої продукції, наданих послуг складає – 5 млн. 007 тис. 500 грн. і включає наступні витрати:

Заробітна плата з нарахуваннями – 2 млн. 638 тис. 462 грн., в тому числі заробітна плата – 2 млн. 168 тис. 462 грн., нарахування – 470 тис. грн., резерв відпусток – 216 тис. грн., амортизація – 129 тис. 417 грн., електроенергія – 360 тис. 400 грн., паливо-мастильні матеріали – 339 тис. 007 грн., матеріали – 430 тис. грн., запчастини  – 41 тис. 808 грн., мшп – 45 тис. 127 грн., вивезення побутових відходів – 255 тис. 944 грн., інші прямі витрати – 33 тис. 102 грн. (відрядження – 60 грн., послуги РЕМ, Обленерго – 8 тис. 059 грн., оголошення в газеті – 8 тис. 035 грн., ТОВ «Автогазсервіс» – 635 грн., доставка товарів – 4 тис. 736 грн., спецхарчування (молоко) – 7 тис. 790 грн., страхування автомобіля – 1 тис. 387 грн., податок на землю – 1 тис. 752 грн., ТОВ «Проба» – 648 грн.), загальновиробничі витрати – 366 тис. 423 грн., інші витрати – 151 тис. 810 грн. (сировина, матеріали – 143 тис. 240 грн., ФОП Пригорницький по відлову і стерил.тварин –  4 тис. 570 грн., ПП «Земля Поліського краю» за виготовлення експертної оцінки – 4 тис. грн).

Загальновиробничі  витрати входять у виробничу собівартість і складають – 366,4 тис. грн.:

Заробітна плата з нарахуваннями – 335,4 тис. грн., в тому числі заробітна плата – 275,0 тис. грн., нарахування – 60,5 тис. грн., резерв відпусток – 30,9 тис. грн.

Інші операційні витрати складають – 1 млн. 414 тис. 800 грн. і включають: адміністративні витрати, витрати на збут та інші витрати.

Адміністративні витрати – 640,6 тис. грн.:

Заробітну плату з нарахуваннями – 521,7 тис. грн., в тому числі заробітна плата – 446,9 тис. грн., нарахування – 74,8 тис. грн., резерв відпусток – 47,2 тис. грн., канцтовари – 14,3 тис. грн., відрядження – 0,5 тис. грн., амортизація – 3,5 тис. грн., періодичні видання – 4,6 тис. грн., електроенергія – 22,2 тис. грн., послуги банків – 7,4 тис. грн., опалення ТОВ Бренвель – 15,5 тис. грн.,  Мейнарович – 0,2 тис. грн., послуги реєстрації – 0,5 тис. грн., послуги зв’язку – 1,1 тис. грн., електронні ключі (ФОП Савицький) – 1,9 тис. грн.

Витрати на збут – складають 94,0 тис. грн. та включають:

Заробітну плату з нарахуваннями – 59,8 тис. грн., в тому числі заробітна плата – 49,0 тис. грн., нарахування – 10,8 тис. грн., резерв відпусток – 5,3 тис. грн., тех. обслуговування РРО – 2,5 тис. грн., програма «Логік-Ленд» –  22,2 тис. грн., сировина, матеріали – 4,0 тис. грн., послуги Укрпошти за відправл. листів – 0,2 тис. грн.

Інші витрати – 680 тис. 200 грн.:

Єдиний податок – 390,1 тис. грн., інші витрати – 290,1 тис. грн., що включають: амортизація –  0,9 тис. грн., перерахування орендної плати до бюджету міської ради – 58,6 тис. грн., «Нова пошта» – 17,7 тис. грн., Коростенське БТІ – 3,6 тис. грн., ФОП Кушнерчук (вивезення відсіву) – 12,2 тис. грн., заробітна плата – 108,9 тис. грн., нарахування – 40,7 тис. грн., матеріальна допомога – 25,7 тис. грн., лікарняні за рахунок підприємства – 21,8 тис. грн.

Інші витрати –144 тис. 855 грн.(така ж сума і інших доходів – списання з балансу підприємства будинків, які не обслуговуються підприємством на підставі рішення сесії міської ради).

За звітний період отримано збиток у розмірі – 128 тис. 358 грн.

Середньооблікова чисельність працівників за рік склала 59 осіб. Фонд оплати праці штатних працівників склав – 3 млн. 140 тис. 400 грн. Середньомісячна заробітна плата штатних працівників за рік склала – 4470 грн. з нарахуваннями.

Фактична собівартість послуг за аналізований період – 2,44 грн./м. кв.

Рівень відшкодування на 01.01.2019 року середньозваженими тарифами собівартості складає – 91,3 %. Рівень відшкодування доходами витрат складає – 98,0 %.

Заборгованості за електроенергію  станом на 01.01.2019 року підприємство не мало.

Всього за 2018 рік використано 214503  кВт електроенергії на загальну суму  360 тис. 400 грн. з ПДВ.

Протягом року вартість електроенергії не змінювалась і складала – 1,68 грн./кВт/год.

Кредиторська заборгованість підприємства складає: 1013,0 тис. грн., в тому числі кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги – 543,4 тис. грн., за розрахунками з бюджетом – 229,4 тис. грн., за розрахунками зі страхування – 23,2 тис. грн., за розрахунками з оплати праці – 106,3 тис. грн., доходи майбутніх періодів – 75,2 тис. грн., інші поточні зобов’язання – 35,5 тис. грн.

Дебіторська заборгованість перед підприємством за продукцію, товари роботи, послуги складає – 825,1 тис. грн., в тому числі: населення – 513,1 тис. грн., пільги – 127,6 тис. грн., субсидії – 123,4 тис. грн., інші споживачі – 61,0 тис. грн.

Порівняно з планом на 2018 рік, то підприємство перевиконало показники господарської діяльності. Зокрема, планові доходи у 2018 році мали б скласти – 5 млн. 803 тис. 479 грн., витрати 5 млн. 434 тис. 566 грн. Фінансовий результат планувався у розмірі 125543 грн. Тобто, доходів отримано на 10,95 % більше від запланованих, а витрат відповідно понесено на 20,8 % більше, ніж заплановано, та збиток  отримано у два рази менший від запланованого отримання чистого прибутку (планувалося отримати – 125543 грн., а отримано збиток урозмірі – 128358 грн.). Збиток отриманий у зв’язку з увденням нових тарифів лише з 01.05.2018 р., тоді як сладові витрат– підвищилися з 01.01.2018 р. (прожитковий мінімум, мінімальна заробітна плата, вартість паливно-мастильних матеріалів, запчастин, ін. матеріальних витрат).

Завдяки міській раді проводиться значна частина поточних ремонтів внутрішньобудинкових водопровідних та каналізаційних мереж, поточний ремонт освітлення,  встановлення та заміна електролічильників та комплектуючого обладнання в окремих будинках житлового фонду міста, благоустрій вуличних територій та інші роботи.

Проте основними проблемними питаннями, які неможливо вирішити за короткий термін, є: застарілість обладнання, вік будинків, необхідність проведення капітальних ремонтів у будинках, зношеність внутрішньобудинкових водопровідних та каналізаційних мереж, основних засобів, невідповідність наявних інфраструктурних потужностей зростаючим вимогам та потребам, підвищення вартості сировини та матеріалів, пального та комплектуючих запчастин, невизначеність мешканців будинків щодо форми управління багатоквартирним будинком.

Підприємством проводиться робота серед населення щодо обрання форми управління багатоквартирним будинком з метою дотримання вимог законодавства.

Станом на 01.02.2019 р. з мешканцями 33 багатоквартирних будинків підписано договори на надання послуг з управління багатоквартирними будинками.

Директор КП «Гарне місто»                                                  П. А. Грищенко


ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА до фінансового плану на 2019 рік КП «Гарне місто» Овруцької міської ради Житомирської області

Фінансовий план на 2019 рік по КП “Гарне місто” Овруцької міської ради Житомирської області

Залишити відповідь

Ваша e-mail адреса не оприлюднюватиметься. Обов’язкові поля позначені *